加拿大养老储蓄

Canada Retirement Saving Plans

       加拿大政府对老年人的基本收入保障和住房、医疗等提供有一系列福利计划性的补贴，详见老年福利。但这些补贴一是补贴额上十分有限，只能维持最基本简单的生活或甚至连维持基本的生活也还不够；二是多数补贴限制在相当低收入的老人。因此，个人在退休之前就做退休养老储蓄，仍相当重要。

       正因为这样，政府也制定了一些优惠政策鼓励个人做退休养老储蓄。这最主要的是RRSP计划，即注册退休储蓄计划。政府对注册退休储蓄计划的政策优惠，最主要反映在两个方面，一是在规定配额之内的RRSP储蓄，可减免其应纳税的收入，从而达到降低高税率收入的目的。二是RRSP储蓄帐号内资金的盈利不须当年纳税，从而可免税增长，直至退休养老取款时才须纳税。

       但从财务规划角度来看，RRSP储蓄并不是开个户头，将钱存入那么简单。在将钱投入RRSP储蓄之前，常需要知道的如个人RRSP配额是多少？怎样利用RRSP以获得最大税务优惠？怎样选择RRSP投资方向？若有RRSP配额但没有余钱时是否该贷款买RRSP？借RRSP钱买房有哪些规定？RRSP配额是买给自己还是配偶合算？发生生命意外时RRSP转让有哪些规定和手续？等等。我们这里将一些基本资讯收集于此，但针对个人具体情况的详细咨询，应同自己的家庭财务顾问联系。如果希望向我们咨询，可填写RRSP问题咨询表发送给我们。

1. 综合资讯(Canada Pension Plan)：

              养老年金(CPP)是工作期间由自己、雇主和政府各出一部分，交由政府统一管理 的一种个人养老储蓄计划。个人支出部分（一般为个人收入的3％）可以免税。 政府每年会给每人一份年报，告知其已储存额及65岁时可支取的数额。详细资讯参阅：

• P119 Pamphlet: When You Retire - P119手册：当你退休的时候
• Seniors Canada - 加拿大老年人

2. 养老年金计划(Canada Pension Plan)：

              养老年金(CPP)是工作期间由自己、雇主和政府各出一部分，交由政府统一管理 的一种个人养老储蓄计划。个人支出部分（一般为个人收入的3％）可以免税。 政府每年会给每人一份年报，告知其已储存额及65岁时可支取的数额。详细资讯参阅：

• Canada Pension Plan (CPP)
• Canada Pension Plan Retirement Pension

3. 注册退休储蓄计划(RRSP)：

              政府允许每人存最大额相当于头一年收入18％的退休储蓄，本金和利息退休取出时才须纳税。详细资讯参阅：

• RRSPs and related plans - 加拿大税务总局及其相关计划
• Information on RRSP by Canada Revenue Agency - 加拿大税务总局关于RRSP的有关规定
• RRSP options when you turn 71 - 71岁时必须对RRSP帐号做出的选择。
• T4040：IRRSPs and Other Registered Plans for Retirement - 加拿大税务总局关于RRSP的T4040手册
• Registered Retirement Income Fund (RRIF) - 注册退休收入基金（RRIF）：当你退休准备从RRSP帐号取款时，你可能不是希望一次性全部支取，而是设立RRIF帐号按月定量慢慢支取。这既可以帮助有计划细水长流使用，又可帮助避免一次性支取导致的过高纳税。
• RRSP Calculator - RRSP计算器。可根据你的退休后期望收入计算你需要的储蓄额。
• RRIF/LIF/LRIF Calculator

4. 老年福利计划：

              有关加拿大老年福利与援助资讯，可参阅：加拿大老年福利计划资讯。